后勤發(fā)展總公司財務管理辦法暫行

師大后勤發(fā)展總公司財務管理暫行辦法

為加強總公司財務管理工作,保障總公司各項工作順利開展,根據國家財經部門的有關政策法規(guī)及制度,按照學校的規(guī)定,結合總公司實際情況,特制定本辦法:

一、財務管理機構

總公司財務結算中心是公司的財務工作主管部門,全面負責公司財務預決算、會計核算、資金管理及財務分析工作。

二財務管理原則

1.認真貫徹執(zhí)行黨和國家的各項財經政策法規(guī)及有關財務規(guī)章制度,本著經濟效益和社會效益相結合的原則,在學院計財處的監(jiān)督指導及總經理的領導下,開展各項工作。

2.財務管理實行統一領導、集中管理、分工負責、權責結合的總經理負責制管理原則,做到職責明確,手續(xù)清楚,分工協作,各盡其責,以防財權分離,財產流失。

3.堅持勤儉節(jié)約、量入為出、收支平衡原則,加強計劃管理,搞好綜合平?,嚴格核算,按計劃分配、使用現金,使有限的資金創(chuàng)造更大的效益。

三、財務管理制度

1.嚴格資金收支管理制度。公司的一切資金費用收支和財務往來(包括各種有償服務、行業(yè)創(chuàng)收等),都必須經過總公司財務結算中心統一收支、集中經辦,及時入帳。任何部門不得搞帳外資金,私設“小金庫”。

2.嚴格審核報批、規(guī)范制度?？偣鞠聦俑鞴镜娜粘＿\行經費、業(yè)務經費開支,在規(guī)定的范圍權限、核定限額內,由部門經理或公司主管副總經理負責審核報批。超出范圍及限額,需經公司總經理審核批準。各項資金的使用,必須嚴格按照有關財務規(guī)定、范圍制定統一的結算報銷制度和標準。

3.定期匯報分析審核制度。財務結算中心應定期向總經理作財務運行工作匯報,及時掌握審核所屬公司的經營效益、成本核算,分析財務狀況,為公司的經營決策提供必要的信息依據及有關資料。

四、財務監(jiān)督與檢查制度

1.財務監(jiān)督是財務管理的重要職能之一,是保證總公司各項資金得到合理節(jié)約使用、提高效益、維護財經紀律的有效手段。

2.財務檢查是加強財務管理和監(jiān)督的重要環(huán)節(jié),總公司財務結算中心將按財務檢查的有關規(guī)則和國家財經制度開展檢查工作。

3.認真執(zhí)行財務監(jiān)督和檢查制度,如實提供會計憑證、會計帳簿、會計報表和其它會計資料等有關情況,接受上級有關部門依法進行各項財務監(jiān)督和檢查。

五、本辦法自頒布之日起執(zhí)行,解釋權屬**師大后勤發(fā)展總公司。