建筑公司現金管理制度

建筑工程公司現金管理制度

1嚴格執(zhí)行《現金管理暫行條例》在規(guī)定范圍內使用現金。

2各部門的現金收入必須全額統(tǒng)一交財務部保管。

3庫存現金限額為i000元,超出部分必須當日交存銀行。

4嚴格遵守收、支兩條線的原則,出納員不得坐收、坐支現金。

5出納員到銀行提存現金數額較大時,必須安全部派人乘公司專車前往,以保證安全。

6公款不準用于生產經營活動以外的個人借款。

7嚴格控制攜帶大批公款外出,出差人員應按照出差天數、地點等,適當借支差旅費,經主管領導批準,一般一人一次借款不得超過2000元,并提前一天通知出納員。

8出差人員返回后,必須在三el內到財務部辦理報銷結賬手續(xù)。遲報一天罰款:30元,每周一、周四上午九點為公司內部報銷時間。

9外出采購支出在200元以上的,原則上使用支票結算。

10 嚴格執(zhí)行企業(yè)報銷制度和支出標準,各種原始票據要合法有效,凡不符合報銷制度的,出納員有權拒絕報銷。

11 現金收付業(yè)務,應當及時登記現金日記賬,做到日清月結,賬款相符。

12 一切現金收、付必須有憑有據,對現金收、付憑證要嚴格審核審核時手續(xù)完整,數字正確。

13 出納員和會計人員必須分清職責范圍,不得一人兼管。

14 接受公司內部的監(jiān)督檢查,確保公司完善會計制度。